Контроль за ФЛП в Украине усиливается: что банки будут проверять активнее

В Украине ожидается усиление контроля за финансовыми потоками с целью борьбы с уклонением от уплаты налогов со стороны физических лиц-предпринимателей (ФЛП).

Основное внимание будет направлено на резкое увеличение числа операций, достижение лимитов, дробление переводов и значительные денежные поступления. Об этом говорится в меморандуме "Об обеспечении прозрачности функционирования рынка банковских платежных услуг".

В документе указано, что банки обязаны применять новые критерии для выявления рискованных ФЛП. К таким показателям относятся:

• резкое увеличение количества сделок на счете;
• нулевой остаток средств на начало и конец дня;
• дробление платежей, в том числе круглыми суммами.

Особенный контроль будет введен для ФЛП первой группы, которые зарегистрированы менее полугода. Эти предприниматели будут находиться под усиленным мониторингом. Для ФЛП второй и третьей групп банки будут использовать индивидуальный подход к оценке рисков. Ожидается внедрение автоматических проверок доходов с использованием государственных баз данных и обмена информацией между банками.

Основное внимание будет направлено на:

• оплате услуг, стоимость которых трудно оценить;
• большому количеству операций на счетах новых ФЛП;
• быстрому достижению предельного дохода за 2-3 месяца;
• использованию одного платежного терминала несколькими предпринимателями;
• крупным денежным переводам от юридических лиц или других предприятий.

Цель этих изменений минимизировать возможности уклонения от налогов и легализации незаконных доходов. Особое внимание уделяют схемам, когда средний и крупный бизнес разделяют на множество ФЛП. Ожидается, что новые правила помогут в борьбе с подобными схемами.

focus