В Украине ожидается усиление контроля за финансовыми потоками с целью борьбы с уклонением от уплаты налогов со стороны физических лиц-предпринимателей (ФЛП).
Основное внимание будет направлено на резкое увеличение числа операций, достижение лимитов, дробление переводов и значительные денежные поступления. Об этом говорится в меморандуме "Об обеспечении прозрачности функционирования рынка банковских платежных услуг".
В документе указано, что банки обязаны применять новые критерии для выявления рискованных ФЛП. К таким показателям относятся:
Особенный контроль будет введен для ФЛП первой группы, которые зарегистрированы менее полугода. Эти предприниматели будут находиться под усиленным мониторингом. Для ФЛП второй и третьей групп банки будут использовать индивидуальный подход к оценке рисков. Ожидается внедрение автоматических проверок доходов с использованием государственных баз данных и обмена информацией между банками.
Основное внимание будет направлено на:
Цель этих изменений минимизировать возможности уклонения от налогов и легализации незаконных доходов. Особое внимание уделяют схемам, когда средний и крупный бизнес разделяют на множество ФЛП. Ожидается, что новые правила помогут в борьбе с подобными схемами.